Êtes-vous un salarié à revenu élevé et avez-vous besoin de savoir comment réduire vos impôts légalement? Si OUI, voici les 50 meilleurs moyens de réduire l’impôt des personnes à revenu élevé.
Avez-vous un salaire élevé, possédez-vous une entreprise, possédez-vous des biens immobiliers, réalisez-vous des gains en capital revenus d’actifs hérités? Si l’un de ces cas s’applique à votre situation, cet article vous sera très utile. Il va sans dire que dans presque tous les pays du monde, plus vous gagnez d’argent, plus vous devrez payer de taxes.
Selon une enquête réalisée par le Spectrum Group, deux Trois personnes fortunées s’inquiètent des conséquences fiscales des investissements qu’elles ont faits ou ont faits. Et cette inquiétude n’est pas sans fondement. En fait, une étude réalisée par Vanguard a révélé que les taxes peuvent coûter jusqu’à deux points de pourcentage par an.
L’étiquette de prix: 70 000 $ si vous deviez investir 10 000 $ par an pendant 20 ans et gagné 4% sur votre argent au lieu de 6%. Pour les nations ayant les revenus les plus élevés – celles qui gagnent plus de 220 000 $ par an – le montant versé au fiscaliste est considérable.
En outre, les impôts sur le revenu fédéraux et des États ne sont pas les seuls impôts payés sur le revenu. Les personnes ayant un revenu professionnel paient également des impôts de la sécurité sociale et de l’assurance-maladie. En plus des taxes prélevées directement sur le revenu, nous payons également des taxes foncières, des taxes d’immatriculation, des taxes de vente et de multiples taxes cachées: taxes sur l’essence, taxes sur l’alcool, taxes sur le tabac, taxes sur le divertissement et la restauration, taxes sur les hôtels et taxes de luxe, etc. .
Pour de nombreux inventeurs, les taxes qui leur sont perçues peuvent contribuer dans une large mesure à réduire les bénéfices, à moins qu’ils ne prennent des mesures concrètes pour en minimiser les effets. Selon la Banque de réserve fédérale de Saint-Louis, les particuliers gagnant entre 100 000 et 209 999 dollars par an au cours de l’exercice 2016 avaient un taux d’imposition effectif ou moyen de 17%. Et ceux qui gagnaient entre 200 000 et 499 000 dollars avaient un taux d’imposition moyen de 22%. C’est exorbitant!
La plupart des personnes à revenu élevé ne veulent pas payer plus d’impôts que nécessaire, et beaucoup prennent des mesures pour les atténuer, même s’il s’agit simplement de garder trace des déductions et de reporter les revenus dans des comptes de retraite. À mesure que la richesse devient plus complexe, les stratégies le doivent également.
Ceux qui sont très riches appliquent souvent des stratégies sophistiquées d’évitement et de réduction de l’impôt réduire leur facture d’impôt sur le revenu, ainsi que les stratégies de transfert de succession afin de réduire leur passif d’impôt sur les successions. Lorsqu’ils ne peuvent pas éviter de payer des impôts, ils cherchent des moyens de différer le paiement de leurs impôts, par exemple en mettant de côté des montants substantiels de la compensation avant impôts (avec son appréciation) dans des régimes de retraite qualifiés.
Il convient toutefois de noter que l’évasion fiscale lorsqu’elle constitue une fraude fiscale est illégale, du moins aux États-Unis d’Amérique, et à ce titre, les conseils qui apparaîtront sur cette liste ne visent que la minimisation fiscale et non la fraude. Voici 50 stratégies fiscales pouvant être utilisées pour réduire les impôts des personnes à revenu élevé.
Les 50 meilleurs moyens de réduire les impôts des personnes à revenu élevé
1.401 (k) ou 403 (b) : si vous êtes un employé et que vous avez un 401 (k) ou un 403 (b) parrainé par l’employeur, en 2018, vous pouvez contribuer jusqu’à 18 500 USD par an de votre revenu brut . La contribution que vous ferez sortira directement de votre chèque de paie avant qu’il ne soit imposé, et l’argent ira en franchise d’impôts dans le 401 (k) ou le 403 (b). Si vous avez 50 ans ou plus, vous avez un revenu de rattrapage de 6 000 $, votre limite de cotisation annuelle est donc de 24 500 $.
Les options solo 401 (k) sont également offertes aux particuliers fortunés disposant d’un revenu provenant d’un travail indépendant. et c’est vous et votre conjoint et vous-même qui pouvez configurer un Solo 401 (k). Cela vous permet de faire les mêmes contributions annuelles qu’un 401k) standard: 18 500 dollars, ou 24 500 dollars si vous avez 50 ans et plus.
2. Conversions Roth: un Roth IRA est un type de compte de retraite à l’abri de l’impôt. Dans le cas d’un compte de retraite normal, lorsque vous y mettez de l’argent, vous obtenez des déductions fiscales. L’argent va alors prendre de la valeur à mesure que le temps passe et chaque fois que vous avez l’intention de «retirer», vous devrez alors taxer les impôts sur le montant que vous avez retiré.
En revanche, Roth IRA est quelque peu différent. à partir d’un IRA ordinaire. Vous ne bénéficiez pas d’une déduction fiscale lorsque vous l’introduisez, mais celle-ci croît en franchise d’impôt et tout l’argent que vous retirez d’un Roth est entièrement exempt d’impôt. L’IRS vous permettra de prendre une partie de votre IRA existant ou de votre 401 (k) s et de les convertir en un Roth IRA.Et le point positif, c’est qu’une fois dans un Roth, tous les revenus imposables, la croissance et le capital futurs sont désormais libres d’impôt pour vous, votre conjoint et les générations futures. Il s’agit d’un compte permanent exempt d’impôt!
Cela peut être un bon moment pour convertir si, par exemple, vous êtes un propriétaire d’entreprise qui a eu une année vraiment réussie, suivie d’une année générant moins de revenus, vous plaçant ainsi dans une tranche d’imposition inférieure. Cela pourrait être une bonne année pour faire certaines conversions de Roth.
Un autre bon moment pour la conversion serait le cas d’un salarié à la retraite qui prend sa retraite et qui est temporairement dans une tranche inférieure jusqu’à ce qu’il atteigne 70 ans. et demi et doit effectuer les distributions minimales requises. Ce ne sont là que quelques-unes des situations dans lesquelles une conversion de Roth peut s’avérer très judicieuse lors de la planification fiscale de fin d’année ou de la planification de la retraite.
Il y a une chose que vous devez noter, cependant, vous devez payer des impôts. lors de la conversion, veillez donc à planifier vos conversions avec soin. Examinez vos tranches d’imposition et voyez si une conversion vous convient réellement.
Il est également bon de noter que, depuis peu, vous ne pouvez plus redéfinir vos conversions Roth IRA – elles sont désormais permanentes. . Veillez donc à bien vérifier vos calculs et à vous assurer que vous voulez vraiment faire cette conversion de Roth car elle ne peut pas être annulée.
3.Vendre des biens immobiliers hérités: une autre stratégie de réduction de l’impôt qui n’est pas encore bien comprise par beaucoup de gens, c’est la vente de biens immobiliers hérités. Lorsque vous héritez d’un bien immobilier, en particulier des États dotés de règles relatives à la propriété communautaire, vous obtenez une base complète, ce qui augmente votre impôt foncier.
Par exemple, vos parents ont acheté une maison pour 100 000 $ et le valent maintenant. 1 million de dollars. S’ils vendaient la maison, ils gagneraient 900 000 dollars (1 million de dollars moins les 100 000 dollars.)
Si l’événement qui devait les faire disparaître tous les deux et que vous obtenez la propriété, cela vaut quand même un million de dollars , mais votre base de coût aux fins de l’impôt passe à 1 million de dollars. Si vous vendez la maison peu de temps après son passage, disons dans l’année ou peu importe, le gain sera minime, voire nul, car vous aurez une nouvelle base de coûts. Si vous le vendez pour 1 005 000 USD, vous n’obtenez un gain de 5 000 USD que grâce à une augmentation de 1 000 000 USD.
Notez que beaucoup d’enfants ou de bénéficiaires qui héritent de biens immobiliers finissent par se vendre dès qu’ils apprennent up profite des déductions fiscales. Certaines personnes ne le savent pas et finissent par garder des biens qu’elles ne veulent pas vraiment, ne réalisant pas que cela n’entraîne aucune conséquence en matière d’impôts fonciers.
3.Fonds conseillés par les donateurs: l’une des meilleures stratégies de réduction des impôts pour les personnes à revenu élevé consiste à utiliser des fonds conseillés par les donateurs, car ils peuvent vous permettre de tirer parti des contributions de l’année en cours et des années futures et de les déduire de toutes. dans l’année en cours.
En outre, pour utiliser des fonds recommandés par le donateur, vous devrez ouvrir un compte chez un dépositaire, tel que TD Ameritrade, Schwab, Fidelity, une société de courtage, etc. . Ils auront un type spécial de compte, un fonds recommandé par le donateur, qui, dès que vous y déposez de l’argent, devient une déduction fiscale pour les œuvres de bienfaisance.
Cela ne signifie toutefois pas que l’argent ira à la charité, plutôt, cela signifie que vous êtes le fiduciaire. Vous pouvez investir les fonds comme vous le souhaitez. Vous décidez également quels organismes de bienfaisance recevront le montant de votre choix cette année-là et les années à venir.
Si vous alliez donner 10 000 dollars par an à un organisme de bienfaisance pour les 10 prochaines années, c’est 100 000 dollars. Si cette année, vous vous trouvez dans la tranche d’imposition la plus élevée dans laquelle vous vous retrouverez, cela pourrait être l’année de l’obtention de cette déduction fiscale. Mettez 100 000 dollars dans un fonds recommandé par les donateurs, bénéficiez d’une déduction fiscale complète dès le départ, puis versez 10 000 dollars par an aux œuvres de votre choix.
Afin d’améliorer la l’efficacité d’un fonds recommandé par le donateur, vous ne devez pas donner d’argent. Au lieu de cela, donnez votre stock apprécié détenu en dehors des comptes de retraite.Quelle que soit la valeur du stock à la date du don ou si la contribution dans ce compte est déductible des impôts, vous ne devez pas payer d’impôt sur le gain réalisé, ce qui en fait un double avantage
5 Investir dans l’immobilier: même si la vente de biens immobiliers a déjà été évoquée comme un moyen de réduire les impôts, l’investissement dans l’immobilier peut également constituer une excellente stratégie de réduction des impôts. Par exemple, si vous devez acheter une propriété valant un million de dollars.
Vous devez la répartir entre un terrain et des bâtiments. Disons que la partie bâtiment vaut 750 000 $ ou 75%. Vous amortissez ou déduisez une partie de cette propriété sur 27 ans et demi, ce qui signifie que vous obtiendrez une déduction pour amortissement de 27 000 $, chaque année.
Maintenant, si vous prenez votre revenu de location moins vos dépenses, et si vous avez un bénéfice de 27 000 $, devinez quoi – vous pouvez payer zéro impôt car vous obtenez cette déduction pour amortissement. Et cela durera pendant 27 ans et demi. Si vous aimez l’immobilier, pourquoi ne pas acheter 10 propriétés d’un million de dollars? Vous obtenez maintenant des déductions pour amortissement de 270 000 dollars – en d’autres termes, un revenu non imposable.
Toutefois, il existe certaines limitations. Afin de prendre ces déductions, vous ou votre conjoint devez être un professionnel de l’immobilier. Cela signifie que vous devez travailler 750 heures par an, et ce doit être la majorité de votre temps.
Si vous travaillez à temps plein, 2 000 heures par an, vous devrez travailler 2 001 heures dans vos investissements immobiliers pour pouvoir y prétendre, ce qui est probablement irréaliste. Mais si vous ou votre conjoint ne travaillez pas, ils peuvent peut-être devenir des professionnels de l’immobilier afin que vous puissiez profiter de ces déductions.
6. Section 209A Déduction: cela peut être avantageux pour les investisseurs en immobilier locatif. En utilisant la déduction de l’article 209A, vous pouvez déduire jusqu’à 20% des bénéfices de votre petite entreprise ou de votre bien immobilier locatif. Il s’agit toutefois d’une déduction par opposition à un crédit d’impôt.
Par exemple, si votre entreprise gagne 100 000 USD, 20% de celle-ci équivaut à 20 000 USD, il s’agit donc d’une déduction. Si c’est votre seul revenu, vous finissez par payer un impôt de 80 000 $, et non de 100 000 $.
Tous les particuliers propriétaires de ce type d’entreprise peuvent être admissibles à cette déduction de 20% du taux d’imposition. une entreprise de services. Les propriétaires d’entreprises à service unique commencent à éliminer progressivement ces 20% avec un revenu total imposable supérieur à 157 500 $. L’élimination progressive est de 315 000 USD pour les couples mariés.
7. Signalez moins de revenus à votre État: la plupart des États n’imposent pas les revenus de vos fonds provenant de titres du Trésor. Mais si vous possédez des fonds diversifiés comportant des obligations imposables, vous devrez peut-être consulter les sites Web des sociétés de fonds pour obtenir des documents fiscaux indiquant la proportion des intérêts du Trésor.
(Par exemple, en 2016, le Fonds indiciel de marché obligataire total Vanguard a reçu 30% du revenu de la dette américaine.) De même, vous n’avez généralement pas à payer d’impôt de l’État sur le revenu qu’un fonds national d’obligations municipales a gagné des obligations de muni dans votre état.
8. Vendez les perdants chaque fois que vous le pouvez : de nombreux contribuables attendent tard dans l’année pour vérifier si les avoirs ont perdu de l’argent depuis leur achat et pourraient être vendus pour contrebalancer leurs gains. Ce n’est cependant pas la meilleure approche. Au lieu de cela, vous devriez rechercher des opportunités de récolter des «pertes fiscales» tout au long de l’année. Une opportunité qui se présente autour de février pourrait disparaître bien avant novembre.
9. Bénéficiez d’un taux d’imposition de 0% sur les gains : les personnes comprises entre 10% et 15% (y compris les déclarants dont le revenu est inférieur à 75 900 USD et les célibataires de moins de 37 950 USD) ne paient aucun impôt sur les gains en capital à long terme. Si cela vous convient, soyez prêt à vendre des fonds gagnants plus tard dans l’année, même si vous les rachetez immédiatement. Oui, vous devrez peut-être payer des frais de négociation. Toutefois, votre « base de coût » (ce que vous avez payé) sera réinitialisée plus haut, de sorte que vous devrez payer moins d’impôt sur les gains futurs que vous n’auriez autrement.
10. Mettez vos fonds aux bons endroits: utilisez votre compte de courtage pour détenir des fonds qui ne génèreront pas beaucoup de revenus imposables, tels qu’un fonds d’obligations municipales ou un fonds indiciel à faible taux de rotation que vous prévoyez détenir pendant des années.Rangez dans un IRA ou un 401 (k) un choix à revenu élevé, comme un fonds d’obligations spéculatives, pour éviter que ce revenu ne figure dans la déclaration que vous produirez au printemps prochain.
11. Obtenez un crédit pour une période difficile : les personnes qui ont gagné un revenu au cours de l’année, mais qui sont sans emploi depuis longtemps peuvent être éligibles pour le crédit d’impôt sur le revenu gagné. Les couples mariés avec trois enfants ou plus peuvent avoir un revenu de 53 505 $ et toujours être admissibles à une réduction d’impôt allant jusqu’à 6 269 $.
12. Déduisez les coûts liés au changement d’emploi: si, en 2017, vos dépenses de recherche d’emploi, telles que l’impression, la préparation de CV et les voyages, ainsi que d’autres dépenses diverses, représentaient plus de 2% de votre revenu, le montant excédentaire pouvant être déduit si vous décrivez.
Ce plancher de 2% sera plus bas que d’habitude en dollars si vous avez eu une année difficile. Toutefois, vous devez noter que vous devez rechercher un emploi dans votre domaine actuel. Séparément, si vous deviez déménager pour obtenir un nouvel emploi, vous pourriez peut-être déduire les factures de déménagement non remboursées.
13. Enregistrez votre augmentation : Avant de vous habituer au salaire net d’un nouvel emploi fabuleux, augmentez votre contribution 401 (k). Si c’est un régime traditionnel financé par des impôts avant impôts, vous réduirez votre facture d’impôt. Le maximum annuel que vous pouvez mettre de côté dans votre salaire reste de 18 000 USD si vous avez moins de 50 ans, plus 6 000 USD si vous avez au moins 50 ans ou si vous fêterez cet anniversaire d’ici la fin de l’année.
14.Profitez des grands changements: Si votre vie a beaucoup changé, comme le mariage, la naissance d’un enfant, le divorce, le décès d’un conjoint, etc., vous pouvez en profiter. Une joie ou une peine importante dans votre famille pourrait également avoir un impact considérable sur vos impôts.
Si tel est le cas, remplissez un nouveau formulaire W-4 auprès de votre employeur pour ajuster votre retenue, si ce n’est déjà fait. déjà. Votre statut de déclaration pour 2017 dépend de votre situation en fin d’année, à une exception près.
15. Jeunes mariés: si vous vous êtes marié récemment, vous devez produire une déclaration commune. Beaucoup de gens croient qu’il est préférable de classer séparément le mariage. Ce n’est pas vraiment la meilleure étape. Produire séparément ne vous aide pas à éviter la prétendue peine de mariage ou l’augmentation d’impôts que subissent de nombreux couples ayant des revenus similaires après leur mariage.
Vous ferez mieux de classer ensemble sauf dans de rares cas, tels que si l’un d’entre vous perçoit des salaires bas, mais des dépenses diverses élevées, déductibles au-delà de 2% du revenu.
16. Bénéficiez d’un crédit pour ce beau nouveau bébé : vous pouvez demander un crédit d’impôt pour enfant pouvant aller jusqu’à 1 000 USD par enfant, en plus d’une exemption pour ce nouveau membre de la famille. Les couples mariés qui déposent ensemble peuvent demander le crédit intégral d’un revenu pouvant atteindre 110 000 $. Pour un couple avec un enfant, un crédit réduit est disponible pour les revenus inférieurs à 130 000 $.Une des conditions est que vous devez avoir un numéro de sécurité sociale ou un numéro d’identification de contribuable pour chaque enfant que vous avez.
17. Déduisez toute pension alimentaire que vous payez: vous pouvez déduire les chèques de pension alimentaire que vous écrivez à votre ex, alors qu’il ou elle doit le déclarer comme revenu. Cela ne doit pas être interprété comme une pension alimentaire pour enfants, qui en revanche n’est ni déduite ni imposée. Vous et votre ex devriez vous assurer que les montants de pension alimentaire correspondent sur vos formulaires fiscaux; sinon, vous risquez de rencontrer des problèmes avec l’IRS.
18. Revendiquer le statut spécial de parent veuf : Si vous avez un enfant à charge et que vous ne vous remariez pas, vous pouvez déposer pour les deux prochaines années une «veuve ou un veuf éligible», tout en conservant les mêmes avantages que le dépôt conjoint.
20. Trouvez le bon logement pour vos fonds: utilisez vos 401 (k) s et vos IRA pour des investissements qui génèrent des gains en capital à court terme ou un revenu d’intérêts, qui sont imposés comme un revenu ordinaire. Il s’agit des fonds d’obligations imposables, des fonds d’actions à dividendes à haut rendement et des fonds activement gérés qui négocient fréquemment.
Utilisez ensuite des comptes imposables pour les fonds d’actions à achat et détention qui négocient peu, tels que les fonds indiciels fonds obligataires. Une gestion intelligente de la «localisation de l’actif» permet d’économiser jusqu’à 0,75 point par an sur les retours
20. Faites partager votre douleur à Oncle Sam: Vendez des actions en baisse et utilisez les pertes pour compenser les gains réalisés ailleurs sur votre compte.Selon les données recueillies par Wealthfront, un service d’investissement automatisé, cette année, en fin d’année, le rendement annuel de votre compte imposable a augmenté de 0,6 point au cours de la dernière décennie.
21. Développez votre alphabet: Même parmi les millionnaires, plus d’un tiers sont inquiets de la hausse des coûts de la santé, selon une enquête de PNC. C’est compréhensible. Un couple typique de 65 ans dépensera 260 000 $ tout au long de sa retraite pour les soins de santé.
Si vous optez pour un régime de soins de santé à franchise élevée, vous pouvez verser jusqu’à 3 350 $ en argent avant impôts à titre individuel ou jusqu’à 6 750 $ pour un famille à un compte d’épargne santé ou compte d’assurance maladie (7 750 USD pour les 55 ans et plus).
Comme pour les 401 (k) s et les IRA, l’argent versé dans un compte HSA est déductible des impôts et est autorisé. grandir en franchise d’impôt. Si vous économisiez 6 750 dollars par an pendant 20 ans dans une HSA et gagniez 6% par an, vous disposeriez de 248 000 dollars, soit suffisamment pour couvrir les coûts médicaux moyens. Et les retraits pour les besoins de soins de santé qualifiés sont libres d’impôts.
22. Structurez votre entreprise comme il convient: Selon un sondage mené par une confiance aux États-Unis, 8 millionnaires sur 10 sont des entrepreneurs. Seulement 2% en ont hérité. Très tôt, une entreprise individuelle est souvent le meilleur moyen de limiter le revenu imposable. Si vous perdez de l’argent au début, vous pouvez utiliser les pertes pour compenser d’autres revenus, y compris les gains en capital, ce qui est plus difficile à faire dans une société.
Mais si vous recherchez une protection de responsabilité et commencez à générer un revenu proche des six chiffres, choisir de payer des impôts en tant que société S (plutôt que société à responsabilité limitée ou LLC) peut vous aider à éviter de vous faire tuer par vous-même. les taxes sur l’emploi, couvrant la sécurité sociale et l’assurance-maladie. Alors que les travailleurs ne paient que la moitié de leurs taxes de sécurité sociale et d’assurance-maladie – leurs employeurs couvrent le reste – les indépendants sont frappés du taux plein de 15,3%. Mais un corp vous permet de contrôler votre rémunération.
Si votre entreprise gagne 150 000 dollars, vous pouvez choisir de vous payer un salaire de 75 000 dollars et de prendre le reste comme une distribution dite des revenus. Vous ne paieriez que l’impôt sur le travail indépendant sur votre salaire de 75 000 $. Un S corp évite également la surtaxe de 3,8% imposée par Obamacare aux personnes à revenu élevé. Si cette stratégie est bien mise en œuvre, cette mesure vous permettrait d’économiser plus de 7 000 dollars par an.
23. Recrutez votre épouse : selon un sondage réalisé par US Trust, 4 entrepreneurs fortunés sur 10 aiment engager leurs parents. Parallèlement, 6 personnes sur 10 s’inquiètent des taxes. Abordez les deux problèmes en embauchant un conjoint et en versant une grande partie de son salaire dans un régime 401 (k).
Cela réduira votre revenu imposable commun et augmentera votre épargne-retraite. La contribution maximale pour 2016 est de 18 000 $, ou 24 000 $ pour les 50 ans et plus. Si vous avez un solo 401 (k), vous pouvez y ajouter votre conjoint.
24.Embaucher des enfants: pour réduire votre impôt, vous pouvez engager vos enfants et définir un transfert direct de leur rémunération vers un régime 529 d’un collège à l’abri de l’impôt ou Roth IRA. Les premiers 6 300 $ qu’ils gagneront seront exempts d’impôt pour eux, car ils obtiendront une déduction standard équivalente dans leur déclaration de revenus.
Ils seront imposés à 10% sur les 9 225 $ suivants. De plus, leur salaire constituera pour vous une dépense d’entreprise déductible des impôts, tout comme le salaire que vous payez aux autres. Assurez-vous d’assigner aux enfants un travail raisonnable pour leur âge. Et ne les payez pas excessivement, en cas d’audit IRS.
25. Faites un don d’actions ou d’autres titres appréciés à des organismes à but non lucratif : les personnes qui investissent dans des actions, des obligations ou d’autres titres peuvent faire don de ceux dont la valeur est conservée depuis au moins un an, ce qui permet de réaliser d’importantes économies d’impôt. En fait, faire un don d’épargne permet d’économiser encore plus d’impôts que d’argent, car il n’existe pas d’impôt sur les plus-values lorsque des titres appréciés sont donnés à un organisme à but non lucratif.
une taxe d’État de 6%: en faisant un don en espèces de 10 000 dollars, ils peuvent économiser 4 500 dollars en impôts. Toutefois, un don de 10 000 dollars en stock, dont la valeur a doublé, permet d’économiser environ 6 000 dollars, dont 1 500 dollars en impôts sur les gains en capital futurs.
26.Faites un don d’autres avoirs appréciés : l’IRS offre également des allégements fiscaux aux personnes qui donnent d’autres avoirs, tels que certains vins, arts et terres.
27. Achetez des crédits pour la production cinématographique et télévisuelle: Plusieurs États proposent des crédits d’impôt aux sociétés de production télévisuelle et cinématographique produisant une série télévisée ou un long métrage dans cet État. Ces sociétés peuvent transférer ou vendre ces crédits à des particuliers, ce qui signifie qu’une personne peut acheter un crédit d’impôt sur les films et bénéficier d’un allégement fiscal sur sa déclaration de revenus.
Voici un exemple de la façon dont cela fonctionne: Un investisseur achète un crédit de 20 000 USD du studio de cinéma pour 17 500 USD avant le 31 décembre 2017. En conséquence, l’investisseur a droit à un crédit d’impôt de 20 000 USD. Cependant, en 2018, l’investisseur devra déclarer des gains en capital à court terme de 2 500 USD.
28. Récolte des pertes fiscales : saisissez l’occasion de vendre des stocks d’une valeur inférieure à celle que vous avez payée. En réalisant ou en récupérant une perte, les investisseurs sont en mesure de compenser les impôts sur les gains provenant d’autres investissements et potentiellement d’autres revenus.
Par exemple, les personnes qui ont investi en janvier dans le SPDR SP Oil Gas ETF, convaincues que les prix du pétrole serait rebondir en 2017, perdu de l’argent. Cet investissement avait diminué d’environ 17,5% jusqu’à la mi-octobre, ce qui signifie qu’un investissement de 40 000 dollars effectué en janvier équivaut à 7 000 dollars de moins aujourd’hui.
29.Investissez dans un partenariat pour le crédit-logement pour les personnes à faible revenu : ces crédits d’impôts incitent à utiliser des capitaux propres pour développer des logements abordables pour les Américains à faible revenu. Les crédits d’impôt sont intéressants parce qu’ils permettent de réduire d’un dollar pour un dollar l’impôt sur le revenu des contribuables.
30. Utilisez le crédit d’impôt solaire fédéral: Officiellement appelé crédit d’impôt fédéral sur l’investissement, cette subvention offre aux propriétaires de fermes solaires un crédit d’impôt de 30%. Ces crédits sont disponibles pour un investisseur qui détient une participation dans une société de personnes ou d’autres sociétés possédant un système d’énergie solaire. Pour les propriétaires, un crédit d’impôt fédéral est également disponible pour l’installation d’un système solaire résidentiel.
31. Faites un prêt à votre conjoint : pour réduire l’impact de l’impôt sur le revenu passif d’un investissement, les couples peuvent répartir la fortune sur un prêt. Ainsi, un conjoint à revenu élevé prête de l’argent au conjoint à faible revenu à des fins d’investissement. .
Il est assez simple que le conjoint emprunteur investisse l’argent et verse des intérêts au conjoint qui l’a prêté. Les deux doivent déclarer les intérêts, mais le conjoint ayant le revenu le plus faible peut déduire le coût des intérêts sur le revenu car il est utilisé pour investir, à condition que l’argent soit dans un compte imposable non enregistré produisant un revenu, tel que des dividendes.
Dans le même temps, le revenu généré par l’argent investi est imposé à un taux moins élevé que celui dont disposerait le conjoint ayant les revenus les plus élevés.
32. Devenir une entreprise: pour les propriétaires d’entreprise, l’incorporation offre des avantages fiscaux, y compris une exonération cumulative des gains en capital lors de la vente des actions de l’entreprise, de biens agricoles ou de biens de pêche admissibles. Pour les professionnels et les autres entrepreneurs à revenus élevés, l’incorporation est certainement une bonne stratégie, mais certains aspects sont un jeu d’attentisme avec les changements de règles à venir.
Parmi les manœuvres à l’étude, citons l’éparpillement des revenus, par lequel sont répartis entre le propriétaire de l’entreprise, un conjoint et des enfants majeurs afin de réduire le fardeau fiscal global.
33. Utilisez des abris fiscaux de base: Même s’il est tentant d’imaginer les riches qui cachent leur argent à l’étranger pour le protéger de l’IRS, les abris fiscaux réels et légaux sont bien visibles. Parmi ceux-ci figurent les régimes enregistrés d’épargne-retraite (REER), les régimes enregistrés d’épargne-études (REEE), les régimes enregistrés d’épargne-invalidité (REEI, pour les familles avec des êtres chers handicapés) et même les comptes d’épargne libres d’impôt (CELI).
Et ils sont disponibles pour tous. C’est simplement que les personnes à revenu élevé disposent de plus d’argent pour investir dans ces véhicules.Le REER est le compte de référence, permettant le report de l’impôt dû sur le revenu versé aujourd’hui jusqu’à la retraite, moment où, vraisemblablement, cet argent serait retiré à un taux d’imposition inférieur. Les économies immédiates sont considérables.
34. Gérez le calendrier de vos dépenses déductibles des impôts: si vous savez à l’avance que vos dépenses déductibles des impôts seront considérables, vous pourrez peut-être choisir l’exercice au cours duquel vous les achetez. Cela peut être important la plupart de vos déductions fiscales actuellement, en particulier si vous êtes un commerçant individuel.
Par exemple, si vous avez une grosse dépense déductible d’impôt et que votre revenu pour cette année va vous pousser à la seuil d’imposition suivant, il peut être préférable d’acheter votre article juste avant la fin de l’année d’imposition. Cela réduira votre revenu imposable pour cette année et, dans certains cas, pourrait vous faire passer dans une tranche d’imposition inférieure.
Par contre, dans une année où vous prenez un congé sans solde ou une pause votre revenu (et vos impôts) étant moins élevés, il serait peut-être préférable de différer l’achat d’éléments déductibles fiscalement plus importants, lorsque votre revenu et votre impôt grimperont (vous aurez donc plus d’impôts à économiser).
Cela vous aidera. vous réduisez l’impôt payé sur la tranche d’imposition supérieure et économisez plus d’argent. Pour reformuler: Si vous devez acheter un article coûteux lié au travail et qu’il est en retard dans l’exercice (l’exercice va du 1er juillet au 30 juin), achetez-le dans l’exercice lorsque votre revenu sera plus élevé.Cela aide à maximiser la valeur de votre déduction d’impôt (et de vos remboursements d’impôts).
35. Les investissements ont une incidence sur vos impôts : en fonction de vos finances ou de votre situation, vous pouvez également réduire considérablement vos impôts. Cependant, ce n’est certainement pas le cas pour tout le monde. Avant de décider d’investir, parlez-en à votre planificateur financier qui saura vous conseiller si un investissement vous conviendra.
N’oubliez pas que cet investissement devrait vous être bénéfique maintenant ET à l’avenir: il ne sert à rien d’économiser imposez maintenant si un mauvais investissement finit par perdre votre capital initial à long terme.
36. Le remboursement de votre prêt hypothécaire peut réduire les impôts: En règle générale, votre épargne est imposée (en raison des intérêts que vous touchez sur ces économies). Par conséquent, si vous êtes un épargnant averti, vous pourriez vous retrouver avec une lourde facture d’impôt à la fin. de chaque année. Si vous achetez votre propre maison, vous pouvez faire d’une pierre deux coups en transférant l’épargne vers votre prêt immobilier.
Vous remboursez votre prêt hypothécaire et vous n’êtes plus imposé sur cet argent. Le trop-perçu reste généralement accessible sous forme de tirage au sort, si vous avez besoin d’utiliser une partie de cet argent à l’avenir. Cependant, regarder votre prêt immobilier baisser est passionnant et cela peut vous faire réfléchir à deux fois avant de plonger dedans.
Si vous avez besoin d’économiser de l’argent auquel vous avez facilement accès, vous pouvez toujours réduire vos coûts d’intérêts hypothécaires. en utilisant un compte offset.C’est une bonne idée de parler à un conseiller financier pour vous aider à planifier la meilleure gestion des prêts personnels et des finances personnelles qui convient à votre situation.
37. Ajustez vos finances avec votre partenaire: Si vous avez un partenaire, il peut être possible d’ajuster vos finances entre vous pour optimiser votre situation fiscale. Par exemple, si, en tant que couple, vous partagez vos épargnes dans un compte à court terme et gagnez un intérêt, il serait avantageux d’investir cet argent au nom du revenu le plus bas, car ce dernier paiera le moins d’impôt sur les intérêts gagnés. cette économie. Votre conseiller financier peut vous aider à en tirer le meilleur parti.
38. Faites attention aux détails lors de la vente d’actifs: Prévoyez-vous de vendre un actif soumis à la taxe sur les plus-values (CGT)? L’un des exemples les plus courants est un bien locatif ou une maison qui a déjà été louée.
Si vous vendez un actif qui déclenche la CGT, vous devez tenir compte de certains éléments. Depuis combien de temps possédez-vous cet actif? Si vous possédez l’actif depuis plus de douze mois, vous pourriez avoir droit à un rabais de 50% sur les gains en capital. Si vous ne possédez pas cet actif depuis au moins douze mois, vous devrez payer plus de CGT.
Votre revenu fluctue-t-il? Si tel est le cas, vous pouvez choisir de vendre l’actif au cours d’une année au cours de laquelle vous espérez générer un revenu inférieur, car votre gain en capital n’aura pas un tel impact de votre dette fiscale.La manière dont la vente d’actifs peut affecter vos impôts peut devenir un peu compliquée, il est donc conseillé de faire appel aux services d’un agent fiscal.
39. Payer votre facture d’impôts fonciers plus tôt que prévu: Si vous avez une facture d’impôts fonciers due en janvier et que vous la détaillez, payez-la avant le 31 décembre vous permettra de déduire le paiement de votre revenu imposable dans votre déclaration de revenus de 2017. Toutefois, vous devez faire preuve de prudence lorsque vous suivez ce chemin.
Le paiement anticipé de vos impôts fonciers pourrait déclencher l’impôt minimum de remplacement, conçu pour empêcher les personnes fortunées d’utiliser autant de déductions légales pour éviter les impôts. Plusieurs déductions populaires, y compris les taxes foncières, doivent être rajoutées lors du calcul du passif AMT. Adressez-vous à votre spécialiste en déclarations ou utilisez un logiciel fiscal pour déterminer si vous êtes vulnérable à l’AMT.
Vous devez également tenir compte du fait que les plans de réforme fiscale envisagés visent à abaisser les taux et à réduire simultanément les déductions et les crédits. Dans le cadre du plan fiscal GOP de la Chambre, les déductions pour diverses taxes locales, y compris les taxes foncières, seraient supprimées. Prépayez votre facture de taxes et effacez-la cette année serait certainement mieux que de ne pas pouvoir la faire.
40. Retarder la vente des gagnants de l’investissement: Si vous êtes sur le point de rééquilibrer votre portefeuille en vendant des gagnants, vous pouvez redéployer vos liquidités ailleurs. Rappelez-vous qu’attendre après le 1er janvier vous évite de déclarer les gains. une partie de votre revenu 2017.Ne faites jamais d’investissement basé uniquement sur l’impact fiscal, mais ne l’ignorez pas non plus.
41. Déduction des intérêts hypothécaires: Même si la déduction des intérêts hypothécaires a subi quelques modifications à la suite de la réforme fiscale, elle reste très disponible. Auparavant, vous pouviez amortir les intérêts que vous payez sur un prêt immobilier d’une valeur allant jusqu’à 1 million de dollars, mais en vertu des nouvelles lois, ce seuil a été abaissé à 750 000 dollars.
Néanmoins, cela laisse un montant raisonnable. de marge de manœuvre pour les acheteurs de maison ayant un revenu et une fourchette de prix plus élevés. De plus, cette modification s’applique uniquement aux nouveaux prêts hypothécaires. Si vous avez signé un emprunt hypothécaire de 900 000 $ l’année dernière, vous êtes toujours éligible à déduire intégralement ses intérêts.
42. Crédit d’impôt pour enfant: : Jusqu’à récemment, le crédit d’impôt pour enfant offrait 1 000 USD aux déclarants ayant des enfants de moins de 17 ans remplissant les conditions requises. Le problème était toutefois que le crédit commençait à disparaître progressivement à 75 000 USD pour les déclarants célibataires. et 110 000 $ pour les couples qui déposent des impôts conjointement. En vertu des nouvelles lois, toutefois, le crédit d’impôt pour enfant non seulement double, atteignant 2 000 dollars par enfant admissible, mais devient accessible pour les familles à revenu élevé.
C’est parce que les limites de revenu auxquelles il commence à disparaître se sont 200 000 $ pour les déposants célibataires et 400 000 $ pour les couples mariés qui produisent des déclarations conjointes.En outre, contrairement aux déductions, qui permettent d’exempter une partie de votre revenu de vos impôts, un crédit d’impôt représente une réduction directe de votre facture d’impôt, ce qui signifie que le crédit peut vraiment aller très loin.
43. Réduction des impôts sur les investissements à long terme: chaque fois que vous réalisez des gains sur un investissement, l’IRS est éligible à une réduction (à moins que cet investissement ne soit détenu dans un compte de retraite à l’abri de l’impôt). Mais si vous êtes prêt à conserver vos placements pendant au moins un an et un jour avant de les vendre, vous garderez une plus grande partie de vos bénéfices pour vous-même.
C’est parce que vos gains en capital tomberont dans la catégorie à long terme, et vous serez assujetti à un taux d’imposition beaucoup plus bas que celui que vous payez sur les gains à court terme.
Comme ce fut le cas dans le passé, les gains en capital à court terme sont actuellement imposés comme un revenu ordinaire. Les fourchettes d’imposition ont été abaissées à la suite des modifications susmentionnées. Elles restent plus élevées que les tranches de plus-value actuelles à long terme, qui sont de 0%, 15% ou 20% pour les personnes les mieux rémunérées. En d’autres termes, si vous êtes patient pour la vente d’investissements, vous pouvez accumuler des économies d’impôt supplémentaires.
44. Utilisez des études de ségrégation des coûts pour accélérer l’amortissement des actifs: Sur le site Web de l’IRS, l’amortissement est expliqué comme une déduction d’impôt sur le revenu qui permet au contribuable de récupérer le coût ou une autre base de certains biens.Il s’agit d’une allocation annuelle pour l’usure, la détérioration ou l’obsolescence de la propriété. La plupart des types de biens corporels (à l’exception des terrains), tels que les bâtiments, les machines, les véhicules, les meubles et les équipements sont amortissables.
De même, certains biens incorporels, tels que les brevets, les droits d’auteur et les logiciels, sont amortissables. Pour déterminer et accélérer l’amortissement afin que les contribuables puissent obtenir les déductions aujourd’hui au lieu de 20 ans, les contribuables peuvent se soumettre à une étude de ségrégation des coûts, qui divise les actifs en leurs catégories respectives et leur attribue les déductions appropriées. 45. Tirez parti des importantes déductions fiscales accordées à leurs entreprises: Selon le Rich Habits Institute, 85% à 88% des millionnaires américains sont des self-made. Une façon dont ils gagnent des fortunes? Posséder leurs propres entreprises. Les propriétaires d’entreprise peuvent être en mesure de se prévaloir de l’article 179 du code des impôts, qui permet aux entreprises de déduire jusqu’à 500 000 dollars d’actifs pour l’exercice.
De plus, une mesure appelée prime d’amortissement permet aux propriétaires d’entreprise de déprécier 50 % du coût du matériel acheté et utilisé. Il s’appliquera jusqu’en 2017, puis amortira 40% de ce coût en 2018 et 30% en 2021. C’est un avantage considérable, car vous réduisez le revenu imposable en prélevant de grosses déductions. Cependant, vous devez être prudent.
46.Déduisez votre assurance maladie si vous êtes travailleur indépendant: les travailleurs indépendants ont généralement la possibilité de déduire leur assurance maladie, et ils sont toujours manquants.
47. Déduisez les frais juridiques requis pour garantir une pension alimentaire: Seul un sous-ensemble spécifique de contribuables est éligible à cette déduction, mais constitue une stratégie permettant de réduire les impôts si elle est utilisée correctement. La réception d’une pension alimentaire étant imposable, tous les frais de justice payés pour ce prélèvement sont déductibles. Cette stratégie illustre le caractère délicat du code des impôts, qui ne peut être utilisé efficacement que si le contribuable remplit toutes les conditions.
48. Obtenez le bon code fiscal: Vérifiez votre code fiscal chaque année (chiffres et lettres de votre fiche de paie). Si vous vous trompez de code, vous payerez peut-être trop d’impôts.
En conclusion, ce n’est pas parce que vous gagnez un revenu élevé que vous ne pouvez pas obtenir une réduction de vos impôts. Cependant, toute décision d’utiliser un crédit d’impôt ou une déduction doit être prise dans le cadre d’une stratégie financière globale. Toutefois, utiliser les conseils ci-dessus et avec l’aide d’un conseiller fiscal ou financier contribuera à réduire le montant de votre argent consacré aux impôts chaque année.
